Die Aufgabe ‚Kontenabstimmung Wertpapierverbuchung‘ war bisher komplex und zeitaufwändig.
Nach der automatisierten Verbuchung von Wertpapieren werden die Ergebnisse über eine sogenannte Kontenabstimmung plausibilisiert.
In unserem letzten Artikel haben wir auf typische Stolpersteine hingewiesen und konkrete Tipps für die Kontenabstimmung bei der Wertpapierverbuchung gegeben.
In diesem Artikel zeigen wir wie VICTAR die Kontenabstimmung stark beschleunigen und vereinfachen kann.
Kontenabstimmung mit VICTAR
VICTAR erzeugt nicht nur automatisiert die DATEV Buchungsstapel sondern unterstützt Steuerberater auch bei der Kontenabstimmung.
VICTAR erzeugt ebenfalls automatisch eine Checkliste für die Kontenabstimmung. Diese automatisch erzeugte Checkliste ist genau auf die Gesellschaft und die im Geschäftsjahr vorhandenen Umsätze zugeschnitten.
Checkliste Kontenabstimmung
Die Checkliste Kontenabstimmung ist in die folgenden Bereiche gegliedert:
- Stammdaten
- Bestandskonten
- Ertragskonten
- Informationen aus Broker-Beleg
Stammdaten
Zu den Stammdaten gehören Informationen wie der Name der Gesellschaft, das abzustimmende Geschäftsjahr, Informationen zum Broker sowie Daten zum Kontenrahmen und der VICTAR Version mit der die DATEV Buchungsstapel erzeugt wurden.
Bestandskonten
Der Bereich Bestandskonten enthält alle Konten die von VICTAR bei Erzeugung der Buchungssätze angesprochen wurden und deren Saldo.
Neben der Kontennummer und Bezeichnung finden sich außerdem Informationen über die Asset-Klasse und Währung, die über das entsprechende Konto verbucht werden.
In der Spalte Wert wird das Saldo in der jeweiligen Trade-Währung angezeigt. Das erleichtert die Abstimmung der Konten, die in Fremdwährung geführt werden mit den Brokerbelegen.
Erfolgskonten
Der Bereich Erfolgskonten enthält alle GuV-Konten, die von VICTAR bei der Erzeugung der Buchungssätze angesprochen wurden und deren Saldo.
Falls es sich um ein Ertragskonto handelt, wird das Saldo grün hinterlegt. Falls es sich um ein Aufwandskonto handelt, wird das Saldo rot hinterlegt.
Auch hier finden sich neben der Kontennummer und Bezeichnung auch die Asset-Klasse auf die sich das Konto bezieht.
Da Aufwände/Erträge immer in der Basis-Währung gebucht werden, enthält die Spalte Wert das EUR Saldo des jeweiligen Kontos.
Informationen aus Broker-Belegen
In diesem Bereich erfolgt der Kern der Abstimmung.
Die Spalte ‚Wert‘ wird direkt von VICTAR auf Basis der erzeugten Buchungssätze befüllt. Falls eine Eingabe aus einem Broker-Beleg notwendig ist, sind die entsprechenden Felder hellblau hinterlegt.
In der Spalte ‚Hinweis Broker Beleg“ finden sich Hinweise wo im Broker-Beleg der für die Abstimmung notwendige Wert abgelesen werden kann.
Die Spalte ‚Differenz‘ wird automatisch berechnet und zeigt den Unterschied zwischen dem Broker-Beleg und dem Kontenwert. Von Rundungsungenauigkeiten abgesehen sollte dieser Wert Null sein.
Die Spalte Abstimmungsstand wird dafür verwendet den Fortschritt und die Vollständigkeit der Kontenabstimmung zu dokumentieren.
Beispiele
Um die Verwendung der Checkliste zu illustrieren, zeigen wir Ihre Verwendung für die folgenden Beispiele:
Zusammenfassung
In diesem Beitrag haben wir die automatisierte VICTAR ‚Checkliste Kontenabstimmung Wertpapierverbuchung“ vorgestellt. Sie dient dazu den Prozess der Kontenabstimmung bei der Wertpapierverbuchung bestmöglich zu unterstützen und so weit wie möglich zu automatisieren.
Unser Ziel ist es alle Steuerberater in die Lage zu versetzen die Wertpapierverbuchung auch bei komplexen Depots effizient und korrekt durchzuführen.